MKB Nyugdíjpénztár - az öngondoskodás kezdete

A gazdasági helyzet nem kedvez az egyéni megtakarításoknak, korántsem tud minden munkavállaló rendszeresen félretenni. Ezért fontos, hogy a munkáltató a dolgozói részére olyan béren kívüli juttatási csomagot alakítson ki, mellyel nagymértékben hozzájárul munkavállalói elégedettségének növeléséhez, illetve igényeinek kielégítéséhez.

A tervezéshez már több mint 10 éve nyújtanak segítséget az MKB Csoport tagjai.

Az akár azonnali felhasználást is biztosító MKB Egészségpénztár és MKB SZÉP-kártya, kedvező feltételeivel népszerű cafeteria elem lett mind a munkáltatók, mind a munkavállalók körében. 2013-tól megalakult az MKB Önsegélyező Pénztár, mellyel az MKB Csoport a pénztári szféra egészében tud átfogó szolgáltatásokat nyújtani ügyfeleinek. Ezáltal szélesebb körben járulhat hozzá a családok szociális körülményeinek javításához.

A hosszabb távú öngondoskodásra az MKB Nyugdíjpénztár szolgál, mely az időskor anyagi biztonságának megteremtésében, biztos anyagi háttér kialakításában segít, ezáltal az aktív évek alatt elért életszínvonalnak a nyugdíjas években történő megőrzését segíti elő.

ÖNKÉNTES PÉNZTÁRI MEGTAKARÍTÁS ÁLLAMI ÖSZTÖNZÉSSEL

Munkáltató kedvezményei

Kedvezményes munkáltatói hozzájárulás:
A munkáltató munkavállalója önkéntes nyugdíjpénztári tagságát 2013-ban is kedvező adózási feltételekkel támogathatja, béren kívüli juttatás formájában a minimálbér 50 százalékáig, 2013-ban 49.000 forint/fő/hó összegig.

Adomány:
A támogatást nyújtó szempontjából az adomány véglegesen átadott pénzeszköznek minősül, amely a vállalkozási tevékenység érdekében felmerült ráfordítás, következésképpen nem társasági adó alap módosító tétel, ezáltal az adományozót nem terheli társasági adó fizetési kötelezettség.

Mérlegeljen a jövőben is, amennyiben munkavállalói béren kívüli juttatási rendszerét állítja össze. Döntsön az MKB Önkéntes Nyugdíjpénztár mellett, mellyel hozzájárulhat dolgozói nyugdíjas évei biztos anyagi helyzetének kialakításához.

Munkavállaló kedvezményei

Egyéni befizetés 20 százalékos adókedvezménnyel jövedelemkorlát nélkül:
- Munkavállalója egyéni befizetése 20 százalékát igényelheti vissza személyi jövedelemadójából a Pénztárban vezetett egyéni számlájára abban az esetben, ha a Pénztár igazolása szerint, történt az adóévben a rendelkezési jogosultságot megalapozó befizetés vagy jóváírás. Az adójóváírás összege levonások nélkül gyarapítja megtakarítását. Az egyéni befizetések után visszaigényelhető összeg változatlan maradt: egy évben akár 100.000 forint is megtakarítható, amelyet 500.000 forint befizetésével érhet el. (Az 1956.01.01. előtt született személy esetén az összeg magasabb: 130.000 forint igényelhető vissza 650.000 forint befizetése esetén.)

Amennyiben önkéntes egészségpénztárba/önsegélyező pénztárba is fizet egyénileg, akkor a kedvezmény együttes mértéke 120.000 forint, illetve 1956.01.01. előtt született személy esetén 150.000 forint (600.000 forint illetve 750.000 forint befizetése esetén).

- Az egyéni befizetés után járó adókedvezmény az önkéntes pénztárakban (Nyugdíjpénztár, Egészségpénztár és Önsegélyező Pénztár egyaránt) továbbra sincs jövedelemkorláthoz kötve.

Kamatadó- és szja-mentes hozam:
A nyugdíjpénztár által elért hozam után továbbra sem kell kamatadót fizetni.

Javasoljuk, hogy hívja fel munkavállalói figyelmét arra, hogy minél korábban - akár kisebb összeggel - kezdi el az öngondoskodást, annál nagyobb biztonságot szerezhet nyugdíjas éveire!

2013. JANUÁR 1-JÉTŐL ÉRVÉNYES JOGSZABÁLYI VÁLTOZÁSOK

Egészségügyi hozzájárulás változása a munkáltatói juttatásban
A munkáltatók által kedvezményes adózással adható béren felüli juttatások után fizetendő egészségügyi hozzájárulás 10 százalékról 14 százalékra emelkedett, ezáltal a juttatás munkáltató által viselt terhe az SZJA-val együtt összesen 35,7 százalék.

Egészségügyi hozzájárulás bevezetése adomány nyújtása esetén
A támogatást nyújtó szempontjából az adomány adózása nem változott. A munkavállaló szempontjából az egyéni számlán jóváírt adomány összege egyéb jövedelem, ezért a 16 százalékos személyi jövedelemadó mellett, 2013-tól 27 százalék egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettsége keletkezik a magánszemélynek. Az adóalap SZJA és EHO tekintetében is az adomány 78 százaléka, így a magánszemélyt terhelő adó együttesen 33,54 százalék, amivel szemben 20 százalékos adókedvezmény vehető igénybe utána.
Mindkét juttatási forma kedvezőbb, - kisebb adóterheket von maga után mind a munkáltató, mind a munkavállaló számára-, mintha bérként kerülne kifizetésre.

Nyugdíjpénztári szolgáltatásokat érintő változások
Nyugdíjszolgáltatás 2013. január 1-jei belépéstől kezdődően 10 év tagsági jogviszonyt követően válik csak adómentessé (ellentétben a korábbi 3 év tagsági jogviszonnyal szemben).

HOSSZÚTÁVÚ BEFEKTETÉS/MEGTAKARÍTÁS

Az önkéntes nyugdíjpénztár nem csak nyugdíjcélú megtakarítás, hanem egyúttal adókedvezménnyel támogatott, kedvező hozamot ígérő, alacsony költséget tartalmazó befektetési/megtakarítási forma is.

Az MKB Nyugdíjpénztár kedvező feltételrendszerének köszönhetően vezető helyen szerepel a magyarországi önkéntes nyugdíjpénztárak körében.

2012-ben a Pénztár számára alapvetően kedvező volt a befektetési környezet. Az inflációt (5,7 százalék) jóval meghaladó hozamot sikerült elérni mindegyik portfolióban:

Pénztárunk eredményei a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének honlapján (www.pszaf.hu), a többi pénztár működési eredményeit bemutató összehasonlító táblákon - várhatóan 2013. március közepétől - megtekinthetők.

Amennyiben dolgozóik cafetéria keretében választhatnak a béren kívüli juttatások közül, ajánlják az MKB Önkéntes Nyugdíjpénztárt. A pénztári tagság hosszútávon kedvező befektetést, nyugdíjas éveikre biztos kiegészítő forrást jelent, ezáltal a megérdemelt, nyugodt időskorban lehet részük.

Az MKB Nyugdíjpénztárral kapcsolatban bővebb információt a www.mkbnyp.hu honlapunkon találnak. Kérdések esetén állunk szíves rendelkezésükre az [email protected] e-mail címen, valamint a 06 (1) 268-7001-es telefonszámon.