Aki nem költötte el a reálhozamot, extrakedvezményt is kaphat

Aki a reálhozamot elköltötte, hitelt törlesztet belőle vagy valamilyen módon befektette, annak nem jár semmi, ám az a kör, aki az összeget az önkéntes nyugdíjpénztári számlájára kérte utalni, kedvezményt kap.

Azon felül, hogy az átutalt összeg teljes adómentességet élvez, még a pénztári befizetéseknek megfelelő kedvezmény is jár utána. A visszatérítés egyaránt jár az egyéni befizetések és a reálhozam átutalása után is. A kedvezmény mértéke mindkét esetben az utalt összeg húsz százaléka, ám hatalmas különbség, hogy míg az egyéni befizetéseknél ez maximum százezer forint lehet, addig a reálhozamoknál 300 ezer forint.

Az adóhatóság tájékoztatása szerint a rendhagyó kedvezmény akkor jár, ha a magánpénztártag kilépésekor írásban kérte a pénztárat, hogy a reálhozamot az önkéntes pénztári számlájára kéri. Vagyis ha valaki felvette a reálhozamot, majd utalt az önkéntes számlára, bukja a 300 ezret - akkor csak a főszabálykénti kedvezményt érvényesítheti, vagyis a saját befizetései húsz százalékát, legfeljebb százezer forintot.

A 300 ezer forint kedvezmény maximális igénybe vételéhez 1,5 millió forint reálhozam "kell". Az adóhatóság viszont csak abban az esetben teljesíti a pénztári számlára utalást, ha a magánszemélynek nincs nyilvántartott adótartozása - írja a Napi Gazdaság.