Változás az öngondoskodás-cafeteriában

Egyre fontosabb cafeteria-elem az öngondoskodás: a munkáltató hozzájárulhat a munkavállaló pénztári és nyugdíj-megtakarításához, ami alapján a munkavállaló a személyi jövedelemadójából visszatérítést kap, ami szintén a megtakarítását gazdagítja. Ilyen például az egészségpénztár, bár ez kevésbé működik hosszútávú megtakarításként, a pénz 80 százaléka elmegy gyógyszerre és gyógyászati segédeszközre.

A nyugdíjpénztári megtakarítást nem ilyen könnyű felélni: ha idő előtt felveszi a pénztártag a megtakarítást, kamatostul kell visszafizetnie az állami támogatást és még adóznia is kell belőle.

2014-től növekedni fog az adókedvezmény összege. Továbbra is a befizetés 20 százalékát teszi ki a visszatérítés, de felső határa megemelkedik.

Mind ez idáig egy pénztári számla esetében legfeljebb százezer forint volt a kedvezmény, két számlánál pedig 120 ezer forint. Akiknek közel van a nyugdíj – 2020 előtt betöltik a korhatárt –, azok valamivel többet, 130 illetve 150 ezer forintot írhattak jóvá.

Jövőre egységes lesz a kedvezmény: mindenki 150 ezer forintot igényelhet vissza – függetlenül életkorától és akár egyetlen számlára is. A maximális összeghez 750 ezer forintot kell egy év alatt befizetni. Ez történhet akár havi 62 500 forintonként vagy egy összegben az év végi bónuszból – a Napi.hu szerint egyébként ez utóbbi a jellemző minden pénztártípusnál.

Az intézkedés helyzetbe hozza a pénztári befizetést a nyugdíj-előtakarékossági számlával (nyesz) szemben. Ez utóbbinál ugyanis nem változik a kedvezmény mértéke: a befizetett összegnek szintén 20 százalékát, de maximum 100 ezer forintot, 2020-ig nyugdíjba vonulóknak 130 ezer forintot enged visszaigényelni.

A visszatérítés minden esetben a pénztári illetve a nyesz számlára kerül. A nyugdíjpénztári és nyesz számlához csak évekkel később lehet büntetés nélkül hozzáférni, míg az egészségpénztári megtakarítás azonnal elkölthető.

Napi.hu