Mely államok nem adják ki a banki adatokat?

Számtalan cikk született már arról, hogy mely államok ratifikálták a Common Reporting Standard nevű egyezményt, amely a banki adatok automatikus kiadásáról szól, és amelyet 2015 júliusáig 56 állam írt alá, s további 35 jelezte a kezdeményezéssel való egyetértését, és későbbi csatlakozását. Azonban még mindig akad számos olyan ország, amely nem fogadta el az OECD információcsere javaslatát, és nem csatlakoznak az automatikus információáramoltatáshoz.

A cikk célja felderíteni azon államok listáját, amelyek nem adják ki az adatokat a jövőben sem.

Szinte ízzanak az internetes fórumok, és egyre többen foglalkoznak a témával, ugyanis sokakat érint az információcsere egyezmény. A legrelevánsabb információk azonban az európai bankokat listázó The Banks adta közzé, ahol megtalálható mindazon államok listája, amelyek kiadják majd a banki információkat, s ezeket dátum szerinti kategóriákba csoportosítják.

Az adatgyűjtés 2016 január 1-jén veszi kezdetét, és 2017 elején küldik meg a hatóságok az érintett tagállamok részére a kritikus információkat, vannak viszont olyan államok, amelyek az informatikai rendszerük frissítésére további egy év haladékot kértek, ilyenek például Ausztria és Svájc. Mindezidáig közkedveltnek számítottak az olyan európai helyszínek, mint Monakó, Luxemburg és Liechtenstein, vagy a valódi offshore államok, mint Belize, Brit Virgin szigetek, és Seychelles, viszont ezek is csatlakoznak az információtovábbítási megállapodáshoz legkésőbb 2018-tól.

A kiadandó adatok között olyan információk szerepelnek, mint:

- Tulajdonos neve
- Tulajdonos lakcíme
- Számlaegyenleg, ami tartalmazza a kimenő és beérkező tételeket is, kifizetéseket, osztalékfelvételt, stb.

A közérthetőség kedvéért a The Banks néhány példán keresztül szemlélteti az adatcsere lényegét:

- Ha egy brit állampolgár, aki spanyol adórezidens státusszal rendelkezik, számlát vezet Liechtensteinben, akkor a számlavezető ország hatóságai a spanyol adóhivatal felé továbbítja az adatokat. Ha viszont egy brit polgár, szintén spanyol adórezidensi státusszal Szerbiában vezet számlát, akkor a szerb bankok nem küldik tovább a számlainformációkat, mivel Szerbia nem írta alá a Common Reporting Standard egyezményt.

Lássuk, hogy Európából, mely államok nem vesznek részt az automatikus adatcsere programban. Itt érdemes az első helyen kiemelni Bulgáriát, amely annak ellenére sem írta alá az egyezményt, hogy tagja az Európai Uniónak:

Bulgária

Azerbajdzsán

Belarusz Köztársaság

Bosznia Hercegovina

Grúzia

Kazahsztán

Macedónia

Moldova

Mondenegró

Szerbia

Örményország

Ukrajna

Ismert Offshore helyszínek, amelyek nem csatlakoztak a pénzügyi adatcsere megállapodáshoz:

Cook Szigetek

Palau

Panama

Vanuatu szigete

És íme a teljes lista azon országokról, amelyek nem képezik részét az OECD-egyezménynek:

Afganisztán

Aland Szigetek

Algéria

Amerikai Szamoa

Angola

Azerbajdzsán

Bahrein

Banglades

Benin

Bissau-Guinea

Bolívia

Bonaire

Bosznia Hercegovina

Botszvána

Bouvet-Sziget

Brit-indiai Óceáni Terület

Bulgária

Burkina Faso

Burundi

Bután

Comore Szigetek

Cook Szigetek

Csád

Dél-Georgia és Déli Sandwich-Szigetek

Dominikai Köztársaság

Dzsibuti

Egyenlítői-Guinea

Egyiptom

El Salvador

Elefántcsontpart

Equador

Eritrea

Észak-Marianna Szigetek

Etiópia

Falkland Szigetek

Fehéroroszország

Fidzsi

Francia-Guinea

Franciai Déli- és Antarktiszi Területek

Francia-Polinézia

Fülöp Szigetek

Gabon

Gambia

Ghána

Grönland

Grúzia

Guadeloupe

Guam

Guatemala

Guinea

Guyana

Haiti

Heard Island and McDonald Islands

Honduras

Irak

Irán

Jamaika

Jemen

Jordánia

Kambodzsa

Kamerun

Karácsony Szigetek

Kazahsztán

Kelet-Timor

Kenya

Kirgizisztán

Kiribati

Kókusz Szigetek

Kongó

Kongói Demokratikus Köztársaság

Koreai Demokratikus Köztársaság

Közép-afrikai Köztársaság

Kuba

Kuwait

Laosz

Lesotho

Libanon

Libéria

Líbia

Macedónia

Madagaszkár

Malawi

Maldív-Szigetek

Mali

Marokkó

Martinique

Mauritánia

Mayotte

Mikronéziai Szövetségi Államok

Moldovai Köztársaság

Mongólia

Montenegró

Mozambik

Myanmar

Namibia

Nauru

Nepál

Niger

Nigéria

Nikaragua

Norfolk Sziget

Nyugat-Szahara

Omán

Örményország

Pakisztán

Palau

Palesztína

Panama

Pápua Új-Guinea

Paraguay

Peru

Pitcairn Szigetek

Puerto Rico

Reunion Sziget

Ruanda

Saint Barthelemy Sziget

Saint Pierre és Miquelon

Saint-Martin Sziget

Salamon-Szigetek

Sao Tome és Principe

Sierra Leone

Sri Lanka

Suriname

Svalbard és Jan Mayen

Sváziföld

Szenegál

Szent Helena

Szerbia

Szíria

Szomália

Szudán

Tádzsikisztán

Tájföld

Tajvan

Tanzánia

Togo

Tokelau

Tonga

Tunézia

Türkmenisztán

Tuvalu

Uganda

Új-Kaledónia

Ukrajna

United States Minor Outlying Islands

USA - a saját FATCA nevű információcsere rendszere alatt működik

Üzbegisztán

Vanuatu

Vatikán

Venezuela

Vietnám

Virgin Szigetek

Wallis és Futuna

Zambia

Zimbabwe

Zöldfoki Köztársaság


Forrás: http://hu.sofortgmbh.eu/